Ayuda

Hacer una donación en su testamento o fideicomiso en vida, conocida como legado, puede ayudarnos a continuar nuestros esfuerzos y garantizar que su legado perdure. Su donación puede consistir en una cantidad específica en dólares, un porcentaje de su patrimonio o el "remanente" una vez especificadas todas las demás donaciones y disposiciones.

Para una donación sin restricciones que permita a EL&A elegir cómo utilizar los fondos en función de las necesidades más acuciantes, utilice el siguiente lenguaje en su testamento y/o fideicomiso:

Si desea hacer una donación para un fin o tipo de obra específicos, también puede especificarlo. Envíe un correo electrónico a bequests@seniorlaw-sd.org para hablar del texto de su legado o para más información.

En lugar de hacer una donación en su fideicomiso o testamento, nombrar a EL&A beneficiario total o parcial de una cuenta IRA, de un plan de jubilación cualificado, de una cuenta bancaria o de corretaje, o de una póliza de seguro de vida es otra forma fácil y directa de hacer una donación benéfica sustancial, sin que le cueste nada ahora. Esas donaciones no pasan por su testamento o fideicomiso, sino que proceden directamente del titular de la cuenta.

Cualquier designación de beneficiario con el titular de la cuenta controla la distribución de la cuenta o la prestación por fallecimiento de la póliza. Las instrucciones contenidas en un testamento o fideicomiso no surtirán efecto si en los registros de la entidad figura un beneficiario distinto, por lo que la designación de EL&A como beneficiario directo del "pago en caso de fallecimiento" de una cuenta debe hacerse ante la propia entidad, no sólo en sus propios documentos.

El administrador del plan o de la cuenta, el banco, la agencia de valores o la compañía de seguros de vida pueden facilitarle un formulario de cambio de beneficiario para que lo cumplimente. La designación de un beneficiario benéfico es la forma más sencilla de donar cualquiera de esos activos. Aunque esto puede hacerse para cualquier cuenta bancaria o de corretaje, funciona especialmente bien para las cuentas de jubilación con impuestos diferidos, como las cuentas IRA o los planes 401k, porque una organización benéfica como EL&A, a diferencia de un particular, no tiene que pagar los impuestos sobre la renta devengados por los reintegros una vez que usted haya fallecido.

Si desea hacer una donación benéfica ahora pero le preocupan los ingresos futuros, existe una forma fiscalmente ventajosa de alcanzar ese objetivo: una renta vitalicia benéfica (CGA).

La CGA es un acuerdo contractual entre usted y la organización benéfica en virtud del cual usted hace una donación a EL&A (normalmente de algo que, si lo vendiera usted mismo, supondría una gran carga fiscal en concepto de plusvalías). A cambio, EL&A proporciona una renta vitalicia a una o dos personas que usted designe. El beneficiario de la renta debe ser una persona viva (no un fideicomiso, una sociedad, una SRL o una organización benéfica), y los pagos deben efectuarse de por vida, no por un período de años o un número determinado de pagos. En EL&A estaremos encantados de trabajar con su contable, abogado o asesor financiero para estudiar este tipo de donación.